מדד השקיפות הפיננסית העולמית של שנת 2018 * ערים ומדינות

Send

אחת לשנתיים עורך הארגון הבינלאומי העצמאי Tax Justice Network מדד שקיפות פיננסית. הוא מעריך מדינות לפי הסודיות והיקף הפעילות הפיננסית שלהן מחוץ לארץ.

המטרה העיקרית של המדד היא להראות שמקלטי מס אמינים יכולים להיות לא רק מעבר לחוף הים באיים אקזוטיים ולא מפותחים, אלא גם מדינות פרוגרסיביות למדי.

מדד סודיות פיננסית לשנת 2018

מקום	מדינה	ערך FSI	לַחֲלוֹק	סוֹדִיוּת	משקל עולמי
1	שוויץ	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	ארה"ב	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	איי קיימן	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	הונג קונג	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	סינגפור	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	לוקסמבורג	975.91	3.07%	58	12.13%
7	גֶרמָנִיָה	768.95	2.42%	59	5.16%
8	טייוואן	743.37	2.34%	76	0.50%
9	איחוד האמירויות הערביות (דובאי)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	גרנסי	658.91	2.07%	72	0.52%
11	לבנון	644.41	2.03%	72	0.51%
12	פנמה	625.84	1.97%	77	0.26%
13	יפן	623.91	1.96%	60	2.23%
14	הולנד	598.80	1.88%	66	0.90%
15	תאילנד	550.59	1.73%	80	0.12%
16	איי בתולה בריטיים	502.75	1.58%	69	0.37%
17	בחריין	490.70	1.54%	78	0.11%
18	ג'רזי	438.21	1.38%	65	0.38%
19	איי בהאמה	429.00	1.35%	84	0.03%
20	מלטה	426.31	1.34%	61	0.71%
21	קנדה	425.84	1.34%	55	1.74%
22	מקאו	424.91	1.34%	68	0.23%
23	הממלכה המאוחדת	423.76	1.33%	42	17.36%
24	קַפרִיסִין	404.44	1.27%	61	0.54%
25	צָרְפַת	404.17	1.27%	52	2.52%
26	אירלנד	387.94	1.22%	51	2.66%
27	קניה	378.34	1.19%	80	0.04%
28	חרסינה	372.57	1.17%	60	0.50%
29	רוּסִיָה	361.15	1.13%	64	0.26%
30	טורקיה	353.88	1.11%	68	0.14%
31	מלזיה (Labuan)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	הוֹדוּ	316.62	0.99%	52	1.16%
33	דרום קוריאה	314.05	0.99%	59	0.35%
34	ישראל	313.55	0.98%	63	0.19%
35	אוֹסְטְרֵיָה	310.41	0.97%	56	0.56%
36	ברמודה	281.82	0.88%	73	0.03%
37	ערב הסעודית	278.57	0.87%	70	0.05%
38	ליבריה	277.28	0.87%	80	0.01%
39	איי מרשל	275.28	0.86%	73	0.03%
40	הפיליפינים	269.81	0.85%	65	0.09%
41	אִיטַלִיָה	254.14	0.80%	49	0.92%
42	האי מאן	248.68	0.78%	64	0.09%
43	אוקראינה	246.24	0.77%	69	0.04%
44	אוֹסטְרַלִיָה	244.35	0.77%	51	0.60%
45	נורווגיה	242.84	0.76%	52	0.55%
46	ליכטנשטיין	240.85	0.76%	78	0.01%
47	רומניה	232.30	0.73%	66	0.05%
48	ברבדוס	230.95	0.72%	74	0.01%
49	מאוריציוס	223.47	0.70%	72	0.02%
50	דרום אפריקה	216.43	0.68%	56	0.18%
51	פּוֹלִין	215.39	0.67%	57	0.14%
52	סְפָרַד	213.88	0.67%	48	0.76%
53	בלגיה	212.96	0.67%	44	1.56%
54	שבדיה	203.54	0.64%	45	1.01%
55	לטביה	195.64	0.61%	57	0.11%
56	אנגווילה	195.03	0.61%	78	0.00%
57	אִינדוֹנֵזִיָה	188.78	0.59%	61	0.05%
58	ניו זילנד	178.56	0.56%	56	0.10%
59	קוסטה ריקה	168.77	0.53%	69	0.01%
60	צ'ילה	168.64	0.53%	62	0.03%
61	דנמרק	166.11	0.52%	52	0.15%
62	פרגוואי	158.52	0.50%	84	0.00%
63	רחוב. קיטס ונביס	152.54	0.48%	77	0.00%
64	פורטוגל (מדירה)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	פוארטו ריקו	151.06	0.47%	77	0.00%
66	ונואטו	149.26	0.47%	89	0.00%
67	אורוגוואי	148.20	0.46%	61	0.02%
68	ארובה	148.04	0.46%	76	0.00%
69	הרפובליקה הדומיניקנית	147.08	0.46%	72	0.00%
70	הרפובליקה הצ'כית	145.10	0.45%	53	0.09%
71	פינלנד	142.23	0.44%	53	0.09%
72	אִיסלַנד	139.69	0.44%	60	0.02%
73	בְּרָזִיל	137.99	0.43%	49	0.16%
74	הונגריה	132.73	0.41%	55	0.05%
75	טנזניה	128.91	0.40%	73	0.00%
76	סלובקיה	127.88	0.40%	55	0.04%
77	סיישל	125.26	0.39%	75	0.00%
78	גואטמלה	123.62	0.39%	73	0.00%
79	קרואטיה	119.36	0.37%	59	0.01%
80	יָוָן	118.58	0.37%	58	0.02%
81	סמואה	115.90	0.36%	78	0.00%
82	מקסיקו	107.57	0.33%	54	0.03%
83	גיברלטר	107.44	0.33%	71	0.00%
84	קוראסאו	105.65	0.33%	75	0.00%
85	ונצואלה	105.03	0.33%	69	0.00%
86	איי הבתולה האמריקניים	101.89	0.32%	73	0.00%
87	איי טורקס וקאיקוס	98.07	0.30%	77	0.00%
88	בוליביה	94.82	0.29%	80	0.00%
89	בולגריה	91.38	0.28%	54	0.01%
90	בליז	86.30	0.27%	75	0.00%
91	ברוניי	85.59	0.27%	84	0.00%
92	מונקו	82.93	0.26%	78	0.00%
93	אסטוניה	79.46	0.25%	51	0.02%
94	האיים המלדיביים	74.87	0.23%	81	0.00%
95	גאנה	68.85	0.21%	62	0.00%
96	דומיניקה	62.02	0.19%	77	0.00%
97	ליטא	58.74	0.18%	47	0.01%
98	אנטיגואה וברבודה	54.53	0.17%	87	0.00%
99	מונטנגרו	52.64	0.16%	63	0.00%
100	איי קוק	44.97	0.14%	75	0.00%
101	גרנדה	44.60	0.14%	77	0.00%
102	מוּקדוֹן	39.76	0.12%	61	0.00%
103	בוצואנה	39.44	0.12%	69	0.00%
104	סלובניה	35.32	0.11%	42	0.01%
105	אנדורה	35.05	0.11%	66	0.00%
106	גמביה	34.51	0.10%	77	0.00%
107	טרינידד וטובגו	27.86	0.08%	65	0.00%
108	נאורו	26.32	0.08%	67	0.00%
109	סן מרינו	24.31	0.07%	64	0.00%
110	רחוב. לוסיה	21.52	0.06%	78	0.00%
111	רחוב. וינסנט והגרנדינים	21.37	0.06%	70	0.00%
112	מונטסראט	16.53	0.05%	78	0.00%

יתר על כן, העשירייה הראשונה כוללת מדינות שממשלתן מוכנה להילחם באכזריות במפקדי מיסים ... במדינות אחרות.

הנה איך נראות עשר המדינות המובילות עם הסודיות הפיננסית הגבוהה ביותר.

10. האי גרנזי

מדד הסודיות הכספית של גרנזי - אי עם אוכלוסייה של 60 אלף איש - טיפס במעלה 7 עמדות בהשוואה לדירוג הקודם. זה מהווה 0.5% מהסחר העולמי בשירותים פיננסיים מחוץ לחוף.

כתוצאה מהגודל העצום של ה"תעשייה "החופשית של האי, המגזר הפיננסי שולט בכלכלה המקומית. על פי נתוני השירות הסטטיסטי בגרנזי, 21% מכוח העבודה מועסק במגזר הפיננסי וכ- 40% מערך המוסף הגולמי נמצא באותו סקטור.

במילים אחרות, ממשלת "מקלט המס" תומכת בתקנים בינלאומיים נגד הלבנת הון. עם זאת, כשמדובר בגישה ציבורית לנתונים חשובים של החברה, גרנזי הופך ל"טריטוריה של שתיקה ".

9. איחוד האמירויות הערביות (דובאי)

דובאי היא מרכז פיננסי חשוב של המזרח התיכון. מעמדה מבוסס בעיקר על תזרים כספיים מאזור עשיר הנפט, ומוסבר גם על ידי תפקידה ההיסטורי של דובאי כשער סחר נוח בין אירופה לאסיה הצומחת במהירות.

המרכז הפיננסי בדובאי מתאר כשלעצמו בכל החומרים, כ"מרכז פיננסי בשטח מס מלא ", כלומר הוא אינו מספק הטבות מס. יחד עם זאת, המהדרים של דירוג הסודיות הפיננסית משנת 2018 אין ספק שדובאי היא אחת ממקלטי המס הטובים בעולם. הוא ממוקם באזור הסחר החופשי, בעל שיעור מס נמוך ואמצעים רבים לשמירת סודיות בנקאית.

חלק משמעותי מהזרימות הכספיות הזורמות לדובאי מגיע בצורה של מזומנים או זהב.

8. טייוואן

המדינה האסייתית הראשונה אך לא האחרונה בעשרת השקיפות הפיננסית המובילה.

הניתוח המפורט הראשון של טייוואן כמרכז מהחוף הופיע ביולי 2017 בזכות קבוצה של חוקרי CORPNET מאוניברסיטת אמסטרדם.

חוקרים גילו כי טייוואן היא אחד המקומות המפורסמים ביותר עבור הון חוץ מהחוף בעולם. תוצאות המחקר הפתיעו את צוות המחקר שהצביע כי מחקרים קודמים שהתבססו על נתונים של קרן המטבע הבינלאומית החטיאו את טייוואן. והכל בגלל שהמדינה לא משתתפת בסטטיסטיקה של קרן המטבע הבינלאומית בלחץ סין.

בנוגע לחשיבותה של טייוואן בעולם החוף, ציינו החוקרים: "טייוואן מפורסמת בזכות חברות הטכנולוגיה שלה, שלרוב מחזיקות חברות סיניות דרך הונג קונג (33%) והקריביים (20%) או חברות משלהן בהונג קונג דרך הקריביים (12%) ".

7. גרמניה

גרמניה מהווה יותר מ -5% מהשוק העולמי לשירותים פיננסיים בחו"ל. לממשלת גרמניה נקודת מבט מעורבת של סודיות פיננסית. בשנים האחרונות נקטה גרמניה צעדים חשובים למאבק בהעלמת מס והלבנת הון, בינלאומית וגם לאומית.

עם זאת, ישנם "חורים" חמורים בחוק הגרמני, והחלתם הרשלנית של כללי המס וכללי הלבנת הון מהווה איום על יעילות המאבק במפקדי המס.

במקביל, ממשלת גרמניה מתנגדת לרישומי ציבור של בעלות מועילה, והגשה אוטומטית חד-צדדית של מידע מיסים למדינות מתפתחות, ומתעקשת להחליף הדדי.

6. לוקסמבורג

הדוכסות הגדולה של לוקסמבורג מדורגת במקום השישי במדד הסודיות הפיננסית 2018 בגלל חלקם הגדול מאוד בשוק השירותים הפיננסיים בחו"ל (מעל 12 אחוז מהעולם).

עד לאחרונה, לוקסמבורג הייתה "כוכב המוות" של הסודיות הבנקאית באירופה בגלל עמדתה האגרסיבית כלפי יוזמות שקיפות פיננסית אירופאית. עם זאת, משנת 2013 עד 2015 הצטרפה לוקסמבורג ליוזמות בינלאומיות שונות הקשורות לחילופי מידע פיננסי.

למרות השיפורים הללו, לוקסמבורג נותרה אחד מאזורי החוף החשובים בעולם. לדוכסות למעלה מ- 1000 קרנות השקעה וכ -200 בנקים - יותר מאשר בכל הערים בכדור הארץ.

5. סינגפור

המושבה הבריטית לשעבר מהווה יותר מארבעה אחוזים מהשוק העולמי לשירותים פיננסיים בחו"ל.

סינגפור מתחרה עם הונג קונג לתואר "המרכז הפיננסי החיצוני המוביל באסיה". סינגפור משרתת בעיקר את דרום מזרח אסיה, ואילו הונג קונג משרתת בעיקר את סין וצפון אסיה. עם זאת, רבים מהמשקיעים הפיננסיים הסינים וצפון אסיה, שאינם מרוצים מהשליטה של סין בהונג קונג, מעדיפים לשמור על נכסיהם בסינגפור עצמאית יותר.

למרות המיקוד האסייתי הברור של סינגפור, חלק משמעותי מההפקדות בבנקים מגיע למדינה מארצות הברית ואנגליה.

4. הונג קונג

לאזור המינהלי המיוחד של סין יש שיעור סודיות גבוה למדי (71 מתוך 100 אפשרי), והוא מהווה 4.17% מהשוק העולמי לשירותים פיננסיים בחו"ל. יתר על כן, אינדיקטור זה צומח מדי שנה.

תפקידה הרשמי של הונג קונג בתור "האזור המינהלי המיוחד" של סין כולל שני מרכיבים עיקריים העומדים בבסיס ההצלחה הכספית של החוף:

ראשית, ההגנה שמספקת הונג קונג לסין מרגיעה שחקנים מהחוף;

שנית, הונג קונג נהנית מרמה גבוהה של אוטונומיה מסין בכל הקשור למעט יחסי חוץ והגנה, המאפשרת לשלטונות הסינים כמעט שלא להתערב בענף הפיננסי של הונג קונג.

3. איי קיימן

אחת מחברות Offshore המפורסמות בעולם. איי קיימן הם שטח מעבר לים של בריטניה. לפיכך, יש להם אוטונומיה פוליטית וכלכלית משמעותית מבריטניה, ובמקביל - תמיכה ופיקוח חזק מבריטניה. קשר זה מעניק לבעלי הנכסים הפיננסיים אמון כי יוכלו לקבל עזרה מתימיס הבריטי במידת הצורך, וכי בריטניה תבטיח את היציבות הפוליטית של האיים.

בעבר איי קיימן שימשו נקודת מפנה להברחת סמים והלבנת הון. עם זאת, כעת מרבית העסקים באיים הם חוקיים לחלוטין, וקשורים לבנקים, התאגידים, קרנות הגידור וארגונים אחרים הגדולים ביותר. באופן כללי, איי קיימן מציעים סביבת מס ורגולציה נמוכה לשחקנים פיננסיים מרחבי העולם, במיוחד אירופה וארצות הברית.

2. ארה"ב

בתקופה שבין 2015 ל -2018 עלה חלקה של אמריקה בשוק העולמי של שירותים פיננסיים בחו"ל ב -14%, ל -22.3%.

בעוד שהשלטונות האמריקנים מחפשים כל הזמן דרכים להתגונן מפני מקלטי מס זרים, הם לא חושבים במיוחד על תפקידה של מדינתם במשיכת זרמים כספיים בלתי חוקיים.

במקום להסכים להצטרף לתקן הרב-צדדי החדש להחלפת מידע פיננסי אוטומטית (CRS), אמריקה שומרת על מודל FATCA משלה, שלא נראה שקשור ל- CRS, למרות קווי דמיון טכניים. הגישה העצמאית של ארצות הברית מרתיעה את המאבק הבינלאומי נגד העלמת מס, הלבנת הון ופשע כלכלי.

אבל רוסיה הצטרפה ל- CRS בשנת 2016.

1. שוויץ

המדינה ה"לא שקופה "ביותר מבחינת חשיפת מידע פיננסי לא משנה את המוניטין שלה כ"כספת בנקאית" אמינה.

שוויץ היא אחד המרכזים הפיננסיים החוץ גדולים בעולם, ואחד ממקלטי המס הגדולים בעולם. לפי איגוד הבנקאים השוויצרי, במדינה יש 6.6 טריליון פרנק שוויצרי (6.5 טריליון דולר), מתוכם 48% מתקבלים מחו"ל. הודות לכך, שוויץ היא המובילה העולמית בניהול נכסים בינלאומי חוצה גבולות. היא מחזיקה בנתח של 25 אחוזים מהשוק הזה.

בנוסף לניהול נכסים וניהול כספים, שוויץ מציעה בנקאות השקעות, קרנות גידור ומבני העלמות מס, חברות חוץ וניהול נאמנות, ושירותים פיננסיים רבים אחרים.

רוסיה במדד הסודי הכספי

המדינה שלנו נמצאת במקום ה -29 (64 נקודות) ברשימת המדינות עם המערכת הפיננסית האטומה ביותר. זה גרוע יותר לעומת המיקום בדירוג הקודם (מקום 30 עם רמת אטימות של 54%). עם זאת, בפעם האחרונה מנסחי המדד התחשבו בפחות פרמטרים.

Send